唐纳德·特朗普总统——对农用化学品和中国贸易的影响

Jim DeLisi

自2025年4月2日“解放日”以来，美国进口商一直面临着巨大的不确定性，他们面临着巨大的担忧。不幸的是，这种不确定性将持续存在，直到特朗普政府能够与影响我们行业的关键国家完成互惠关税安排的谈判，以及/或者直到美国最高法院就政府行动的合宪性做出裁决。

对中国的芬太尼关税仍维持在20%的固定税率，且不享受出口退税。对不符合《美国-墨西哥-加拿大协定》（USMCA）原产地规则的进口产品，加拿大（现为35%）和墨西哥（现为25%）也征收芬太尼关税。

目前，对华互惠关税税率为10%，其中有许多适用于所有贸易伙伴的例外情况。虽然例外清单一直保持稳定，但税率最高曾达到125%。 （见附件2，例外清单）。

该税率将维持至8月12日。贝森特部长和卢特尼克部长与中国驻欧洲代表进行了一轮成功的谈判，并达成协议，将暂停期再延长90天，但最终决定权取决于特朗普总统。虽然尚未最终确定，但暂停期很可能会延长至2025年11月10日。然而，目前的报告显示，中国仍在限制稀土金属和磁铁的出口。这可能会导致美国政府改变政策，重新对中国输美产品征收高额关税。

美国贸易代表办公室（USTR）一直在与多个国家合作，试图达成协议。USTR所使用的杠杆是关税互惠，其理论上旨在抵消各国对美国出口产品征收的关税和非关税壁垒。 以下是这些费率的列表。

其中许多税率近期已通过换文进行了修改。许多换文包含对美国（尤其是欧盟、日本和英国）投资的重大承诺，以及购买美国商品和服务的重大承诺。这些换文都为美国出口商品提供了非常优惠的条款，包括取消非关税壁垒和优惠免税待遇。

修订后的农化贸易重要国家税率将于2025年8月7日起生效，具体如下：巴西（10% + 40%）、欧盟（15%）、印度（25%）、印度尼西亚（19%）、以色列（15%）、日本（15%）、马来西亚（19%）、韩国（15%）、瑞士（39%）、台湾（20%）、越南（20%）和英国（10%）。需要注意的是，未列入此名单的国家/地区已恢复到最初公布的税率。

除中国、加拿大和墨西哥（适用于符合USMCA原产地规则的产品）外，所有国家现行的10%税率很可能将继续适用于所有其他国家。理论上，对于那些正在做出诚意努力的国家，或许仍有时间进行一些修改。然而，最终决定权显然在特朗普总统手中。

所有这些协议似乎都包含对“转运”征收40%税款的关税。目前，此类货物的定义尚不明确，因为通常情况下，此类货物属于非法行为。协议的意图似乎是在现有此类行为的处罚措施之上再加征新的40%税率。

三个不同的法院已裁定总统的行为不符合他所引用的法规。这些行动中，唯一真正重要的可能是国际贸易法院（CIT）。该法院位于纽约市，由国会指定处理涉及国际贸易的争端。他们裁定整个计划无效，其中包括芬太尼关税（加拿大、墨西哥、中国）以及互惠关税。

政府迅速提起上诉，截至本文撰写之日，CIT 的裁决仍悬而未决，直至上诉法院作出裁决。7 月 31 日，由 11 名法官组成的合议庭进行了辩论。据报道，法官们对政府的立场非常怀疑。

另外两起案件，一起发生在华盛顿特区，另一起发生在加利福尼亚州，很可能也会并入此案。

无论谁在上诉庭胜诉，都必然会向美国最高法院上诉。最高法院极有可能批准暂缓执行，直至做出裁决。希望最高法院能加快审理此案。然而，即便如此，最终裁决最早也要到第四季度中期才能完成。如果按照这个时间表进行，政府将有足够的时间来实现其目标。

如果最高法院裁决败诉，任何已达成的关税协议都可能无效。此外，此类裁决可能要求退还已征收的任何关税。不过，个别贸易伙伴已达成的非关税条款可能会保留。

此外，还有一项集体诉讼，要求退还所有已支付的关税。如果法院判决政府胜诉，该诉讼将失去意义。

如果法院判决政府败诉，还有其他途径可以实现其目标。然而，这些途径的范围要有限得多，而且需要通知和评论期。

• 其中一个流程是允许在有限时间内（可能是 150 天）全面实施 15% 关税。
• 总统还可以扩大其第一届政府时期使用的、目前仍然对中国有效的301调查程序。鉴于中国已成为目标，他们或许可以继续以类似的方式对中国采取强硬态度。然而，其他目标国家则需要经过通知和评论期，该期限可能至少持续六个月。同时对多个国家采取此类行动将是史无前例的。
• 目前尚无迹象表明，除铜衍生物外，这些情况正在考虑适用201号法案（该法案需与国防相关）。针对铜化合物的新关税税率50%将于8月1日生效。

下表于2025年8月3日修订，反映了多种重要农用化学品的现状。其中涵盖了中国的总关税（2,4D倾销税除外）以及美国进口的重要替代来源。

新图表 – 不是 Word 文档中的实时文本。我无法对其进行任何操作（无法更改字体或添加颜色），只能将其作为图形放置。

下图显示了总关税，同样不包括向美国出口配方产品的主要国家的 2,4 D 倾销幅度

中国	301	芬太尼	关税	互惠的	总额	产品	我们
	25.0%	20.0%	6.5%	10.0%	61.5%	芳香族	是的
	25.0%	20.0%	5.0%	10.0%	60.0%	其他	是的
印度	基本关税	互惠的	总额	德国	基本关税	互惠的	总额
芳香族	6.5%	25.0%	31.5%	芳香族	6.5%	15.0%	21.5%
其他	5.0%	25.0%	30.0%	其他	5.0%	15.0%	20.0%
瑞士	基本关税	互惠的	总额	台湾	基本关税	互惠的	总额
芳香族	6.5%	39.0%	45.5%	芳香族	6.5%	20.0%	26.5%
其他	5.0%	39.0%	44.0%	其他	5.0%	20.0%	25.0%
日本	基本关税	互惠的	总额	以色列	基本关税	互惠的	总额
芳香族	6.5%	15.0%	21.5%	芳香族	6.5%	15.0%	21.5%
其他	5.0%	15.0%	20.0%	其他	5.0%	15.0%	20.0%
韩国	基本关税	互惠的	总额	越南	基本关税	互惠的	总额
芳香族	6.5%	15.0%	21.5%	芳香族	6.5%	20.0%	26.5%
其他	5.0%	15.0%	20.0%	其他	5.0%	20.0%	25.0%

在根据此图表采取任何行动之前，请与您的关税专家一起审查所有这些细节。

对于希望将此图表复制到自身进口数据中的企业，务必使用所有列，因为每列中的税率都可能发生变化，且与其他列无关。这种方法的优点在于，如果8月7日之后某些国家的互惠税率发生变化，可以添加列来反映这些变化。

我们需要借此机会提醒所有进口商，根据美国海关的定义，农用化学品的配方通常不构成实质性转化。因此，如果您从第三国进口含有中国活性成分的产品到美国，出于标签目的，该成分很可能根据其配方产地进行正确分类。 但就关税目的而言，该产品可能仍属于中国产品，因此须遵守进口时的任何现行关税情况。  如有疑问，建议您寻求具有约束力的海关裁定。

还提醒读者，签署进口申报单的美国公民个人应全权负责确保该文件中的所有申报均准确无误， 包括估价.

为互惠贸易协定设计的原产地规则模板包含一项非常严格的原产地规则，即80%价值含量。该含量涵盖了来自美国或任何其他与美国签订了互惠贸易协定的国家的成分，且这些国家的关税税率与原产国相同或更低。这项规则规定，如果一种农用化学品配方中不含有在该国实际生产的活性成分，就不可能进口到美国。

最后，美国贸易代表办公室和海关决心大力起诉逃税者。事实上，各国为满足特朗普总统的要求而做出的承诺中，很可能会专门包含一个章节来探讨这一问题，并明确要求各国协助美国追查逃税者。

所有互惠税率（欧盟除外，其 15% 为总关税）将叠加在美国关税表中适用于单个 10 位数项目的税率之上。

如果产品在 2025 年 8 月 7 日之前装载最后一种运输方式，并在 2025 年 10 月 5 日之前清关美国海关，则无需缴纳额外关税。

俄罗斯/乌克兰 

特朗普总统决心找到有效途径，迫使俄罗斯与乌克兰进行和平谈判。他曾给予普京总统50天时间同意进行此类谈判，后缩短至5至10天。因此，自8月8日起，特朗普总统可能对进口俄罗斯能源产品（包括石油）的主要国家征收高额“二级关税”。中国、印度、巴西以及其他一些国家可能面临100%或更高的关税。这些关税很可能是全覆盖，没有例外。如有必要，参议院将以两党绝大多数支持的方式，通过立法将关税税率提高至500%！

美国进口数量

我们保存着一些记录，试图量化美国农用化学品的进口总量。我们的图表似乎证实了人们的怀疑，即自特朗普总统当选以来，此类产品的进口量激增。

我们发现以下情况：

• 2024 年 12 月至 2025 年 4 月：288,000 公吨
• 2023 年 12 月至 2024 年 4 月：205,000 公吨
• 2022 年 12 月至 2023 年 4 月：223,000 吨
• 2021年12月至2022年4月：256,000公吨
• 2020 年 12 月至 2021 年 4 月：225,000 吨

这再次明确表明，美国可能已经有足够的库存来结束本季

2,4-D倾销案

科迪华现已在此次诉讼中胜诉。美国商务部公布的最终倾销幅度如下：

总计 （存款利率）

• 中国
  • CAC 153.08%
  • 润丰 296.21%
  • 所有其他 153.08%
• 印度
  • Atul 25.91%
  • Meghmani 9.5%
  • 所有其他 17.78%

还必须认识到，该命令涵盖在任何第三国生产的含有中国或印度 2,4 D 酸、酯或盐的 2,4 D 衍生物的进口，包括与美国签订了自由贸易协定的国家，这些国家的原产地规则暗示此类材料是在该国生产的，否则可免税进入美国。

根据法律规定，美国反倾销令五年后失效。然而，续签此类命令相对容易，因此该命令很可能持续多年。反倾销税税率有年度审查的规定，这对美国反倾销税支持者来说负担不大，但对反对者来说成本可能很高。然而，在本案中，由于事关重大，年度审查周期很可能会引发激烈的争议。

看看其他美国活性成分生产商是否也采用这种方法将会很有趣。

美国商务部于 5 月 27 日发布了《联邦公报》通知（可在此处获取） 正式宣布结果，并指示美国海关最终清算所有未结进口记录。此外，本通知邀请希望获得即将进行的年度审查通知的公司登记。需要注意的是，本通知仅涵盖倾销幅度。此前公布的反补贴税幅度是在此税率之外的。

USMCA 更新 

美国贸易代表办公室似乎正准备在今年10月或11月启动这些讨论。目前，美国贸易代表办公室人员配备仍未到位，所有现有工作人员都已全力投入互惠谈判。USMCA续签的截止日期仍为2026年7月1日。

有迹象表明，特朗普政府可能会让该协议失效。他们至少会寻求修改，尤其是收紧原产地规则，以确保中国不能利用该协议作为进入美国的跳板。

现行原产地规则中有两个方面对农化行业比较重要：

• 第29章 – 有机化学品 – 化学反应规则
• 第3808节 – 配制农用化学品 – 50% 重量含量规则

一旦谈判开始，我们将密切关注谈判进展，尽可能提前获得有关这些规则任何潜在修改的通知。

业界也将面临巨大压力，要求改变目前的协议，允许在北美境内申请制造业退税，以及允许直接从北美自由贸易区出口。现行协议中对制造业退税的限制对制造业活动极为不利，尤其是在美国，因为墨西哥和加拿大大多不对进口原材料征收关税。

例外清单，附件二

尽管各方已尽多努力推动该附件的修订，但迄今为止尚未有任何修订。由于目前尚无相关程序，该附件短期内不太可能开放。为避免腐败和/或徇私舞弊的指控，需要一个公平、公开和透明的程序。如果开放了该附件，那么首先应该开放的应该是美国生产商，因为在进口中间体被征收高额关税而其生产的成品却被列入豁免清单的情况下，这些生产商一直处于不利地位。  这是附件的链接……

然而，如果美国政府决定继续对进口药品征收关税，这份清单可能会大幅缩短。早在2025年4月2日之前，美国政府就一直威胁要采取此类行动，最高关税将达到200%。此举不可轻率，因为它可能会对政府财政造成重大影响，因为它会推高医疗保险、医疗补助和退伍军人管理局的成本。然而，在制定清单时，曾指出如果采取此行动，清单将会被修改。•